Réduire ses impôts en investissant dans l’immobilier, c’est possible ! Vous avez fait votre dernière déclaration d’impôt et vous trouvez que vous payez trop ? Nous sommes tous dans le même cas, ne vous en faites pas. Cependant, saviez vous qu’il est possible de réduire vos impôts en investissant dans un bien immobilier ? Effectivement, plusieurs dispositifs de défiscalisation ont été mis en place par l’état français, de façon à ce que vous puissiez investir dans l’immobilier tout en bénéficiant d’une réduction fiscale. C’est un excellent moyen pour vous constituer un patrimoine immobilier en vous servant de votre imposition pour combler une partie de votre investissement. Quels sont ces dispositifs qui permettent de réduire ses impôts ? Comment fonctionnent-ils ? Nous allons répondre à toutes ces questions dans l’article ci-dessous !
Investir dans l’immobilier neuf
Investir dans l’immobilier neuf vous donne accès à une réduction d’impôt particulièrement intéressante. Dans une optique de relance de l’immobilier, l’état français à mis en place deux dispositifs : la loi Pinel et le dispositif Denormandie. Chacun d’entre eux ont un fonctionnement différent, mais avec une similarité en ce qui concerne l’avantage fiscal. En effet, ils ne sont pas éligibles aux mêmes villes et présentent quelques petites différences.
La loi Pinel
La loi Pinel consiste à investir dans un bien immobilier neuf, généralement sur plan. Pour bénéficier de la réduction fiscale, vous devrez respecter plusieurs règles.
Dans un premier temps, vous aurez l’obligation de louer votre bien immobilier en nu, pour une durée minimale de 6 ans. Cependant, 3 options s’offrent à vous en ce qui concerne cette durée de location. En effet, vous pourrez choisir entre le louer 6 années, 9 années ou 12 années. En contrepartie de cette location, vous allez bénéficier d’une réduction d’impôt de 2% du montant du bien par année de location. Attention, cette réduction d’impôt passe de 2% par an à 1% par an à partir de la 10ème année. Ainsi, vous obtiendrez respectivement une réduction d’impôt de 12%, 18% ou 21%.
Dans un second temps, le dispositif Pinel ne fonctionne pas sur tous les biens immobiliers neufs. En effet, vous devrez respecter le zonage Pinel mis en vigueur. Ce dispositif ayant un objectif de répondre à une forte demande de logement, il est éligible dans les grandes métropoles, tel que Lyon, Nantes ou Rennes. Ce zonage Pinel va également vous permettre de déterminer le plafond de loyer applicable au sein de la ville dans laquelle vous allez investir. En effet, les loyers Pinel sont plafonnés selon les zones.
Enfin, vous devrez respecter le plafond de revenu des locataires. Effectivement, les loyers étant plafonnés, ils sont souvent un peu en dessous du marché locatif. C’est donc logiquement que lors de la mise en location via le dispositif, les plafonds de revenus des locataires sont plafonnés. À savoir que la limite applicable d’un investissement Pinel est de 300 000 €. Par exemple, si vous investissez dans un bien immobilier éligible à la loi Pinel qui vous coûte 320 000 €, le pourcentage de la réduction s’appliquera sur 300 000 € et non sur 320 000 €.
La loi Pinel est donc un excellent moyen pour les contribuables français de développer leur patrimoine immobilier tout en limitant leur effort d’épargne grâce aux loyers générés et à la réduction d’impôt.
Le dispositif Denormandie
Le dispositif Denormandie consiste à investir dans un bien immobilier ancien et à le rénover selon les normes énergétiques. Le montant de cette rénovation devra être au minimum équivalente à 25% du montant de l’opération. En contrepartie, vous allez, comme pour la loi Pinel, bénéficier d’une réduction d’impôt.
Pour cela, vous devrez également louer votre bien immobilier pour une durée minimale de 6 ans. Vous pourrez choisir de le louer pendant 6 années, 9 années ou 12 années. La réduction d’impôt applicable est identique au dispositif Pinel, à savoir 2% du montant de l’opération par année de location.
Le dispositif Denormandie est applicable dans 222 villes, qui se situent en zone B2. Le loyer est plafonné selon la zone. Vous devrez également respecter le plafond de revenus du locataire et la fiscalité s’applique dans la limite de 300 000 €.
Ainsi, le dispositif Denormandie a le même objectif fiscal que la loi Pinel. Cependant, les biens immobiliers nécessitent un budget moins conséquent que les biens immobiliers éligibles au dispositif Pinel.
Investir dans l’immobilier ancien
Vous pouvez investir dans l’immobilier ancien dans le but de réduire vos impôts. Effectivement, plusieurs dispositifs vous permettent d’acquérir un bien immobilier ancien tout en bénéficiant d’une réduction d’impôt très intéressante. Nous allons découvrir ces différents dispositifs.
Le Déficit Foncier
Le Déficit Foncier consiste à investir dans un bien immobilier ancien qui nécessite des travaux de rénovation. C’est justement cette enveloppe travaux qui est intéressante. Effectivement, vous pourrez dans un premier temps, la déduire de vos revenus fonciers imposés.
De plus, si cette enveloppe travaux couvre l’ensemble de vos revenus fonciers et qu’il reste un excédent, vous pourrez le déduire de votre revenu global. Ainsi, vous pourrez bénéficier d’une double réduction d’impôt, qui va impacter vos revenus fonciers et votre revenu net imposable.
Cependant, la déduction de l’excédent de votre revenu global est limitée à 10 700 € et pendant la durée des travaux. Pour que le Déficit Foncier soit applicable, vous devrez louer votre bien immobilier en nu, pour une durée de 3 ans. Cependant, contrairement aux dispositifs dans le neuf, vous n’aurez pas de plafonds de loyers. Vous bénéficiez donc d’une véritable liberté locative.
Ce dispositif est donc particulièrement intéressant, puisqu’il permet de réduire ses impôts fonciers mais aussi son impôt sur le revenu.
La loi Malraux
La loi Malraux est un dispositif qui permet aux contribuables français de réduire de façon importante son impôt sur le revenu. Il consiste à investir dans un bien immobilier qui nécessite d’importants travaux de rénovation. Ce bien immobilier doit être situé dans un secteur sauvegardé d’une ville.
En contrepartie de cet investissement, vous allez pouvoir obtenir une réduction d’impôt de 22% ou 30% du montant des travaux. La réduction d’impôt est donc particulièrement conséquente, du fait du montant élevé des travaux de rénovation. En effet, vous allez pouvoir déduire jusqu’à 120 000 € sur 4 ans. Vous devrez pour cela louer votre bien en nu pour une durée minimale de 9 ans. Cependant, vous n’êtes pas plafonnés sur les loyers.
Cependant, ces travaux de rénovation devront être supervisé par les Architectes des Bâtiments de France. Effectivement, les biens immobiliers sont généralement des biens haut de gamme et nécessite d’avoir une rénovation précise.
Ainsi, en investissant via la loi Malraux, vous pouvez réduire de façon considérable votre impôt sur le revenu, tout en réalisant un investissement immobilier haut de gamme.
La loi sur les Monuments Historiques
Plus ancienne loi de défiscalisation française, la loi sur les Monuments Historiques a pour objectif de conserver le patrimoine français. Elle consiste à acquérir un bien immobilier inscrit ou classé au registre des monuments historiques et à le rénover. En contrepartie, vous pourrez déduire l’ensemble de ces travaux de votre revenu global. Selon votre Tranche Marginale d’Imposition, vous allez pouvoir obtenir une réduction d’impôt allant jusqu’à 45%.
Vous n’avez pas pour obligation de louer votre bien immobilier. Effectivement, c’est le seul dispositif qui vous permet de réduire vos impôts tout en habitant dans votre bien. De plus, les biens immobiliers inscrits ou classés sont des biens immobiliers prestigieux, un avantage dans la constitution d’un patrimoine immobilier haut de gamme.
Ainsi, la loi sur les Monuments Historiques vous permet de réduire considérablement votre impôt sur le revenu.
Nous vous avons présentés à travers cet article les différentes stratégies qui permettent de réduire ses impôts tout en développant son patrimoine immobilier. Ces opérations restent tout de même complexes et nécessitent d’être accompagné. Acti-Immo Gestion de Patrimoine vous accompagne dans toutes les étapes de votre investissement, de façon indépendante et avec une vision globale sur la gestion de patrimoine. Pour plus de renseignement, n’hésitez pas à nous contacter.
